¿Deducciones estándar o deducciones detalladas?
Las deducciones impositivas estatales y locales que los propietarios de viviendas pueden reclamar sobre sus impuestos están diseñadas para reducir sus ingresos gravables generales. Los propietarios pueden elegir entre reclamar deducciones estándar o detallar sus deducciones.
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Deducciones estándar
Una deducción estándar describe el monto fijo que el IRS permite a los contribuyentes estadounidenses deducir de sus ingresos gravables. Esto se hace sin detallar cada gasto. Para el año fiscal 2023 , la deducción estándar es de $13,850 para personas solteras o casadas que presenten una declaración por separado y de $27,700 para personas conjuntas que presenten una declaración.
Si elige reclamar la deducción estándar, tampoco puede reclamar deducciones detalladas.
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Deducciones detalladas
Las deducciones detalladas son gastos específicos que puede deducir de sus ingresos gravables, siempre que proporcione documentación válida para cada gasto. Algunas deducciones detalladas comunes incluyen:
- Interés hipotecario
- Impuestos sobre la propiedad
- Interés de préstamo sobre el valor acumulado de la vivienda
- Reparaciones o mejoras en el hogar (en ciertas circunstancias)
La advertencia de la deducción detallada es que el monto total debe exceder la deducción estándar de $13,850 para los declarantes individuales y de $27,700 para los declarantes conjuntos.
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¿Qué deducción debe realizar?
Si tiene intereses hipotecarios significativos, es posible que se beneficie más al detallar su deducción que al tomar la deducción estándar. Sin embargo, debe consultar con su contador u otro profesional de impuestos para asegurarse de que está eligiendo la opción más ventajosa.
Cinco deducciones impositivas disponibles para propietarios de viviendas
Si desea avanzar con una deducción detallada, estas son cinco oportunidades disponibles para usted como propietario.
Tenga en cuenta que existen requisitos, calificaciones y límites en todos los beneficios mencionados en este artículo. Algunos pueden calificar, mientras que otros pueden no calificar.
Créditos fiscales frente a deducciones fiscales
Las deducciones estándar o detalladas no son los únicos beneficios fiscales potenciales de ser propietario de una vivienda. Otro lugar que puede explorar son los créditos fiscales.
Su deducción de impuestos reduce el monto de sus impuestos sobre la renta. Los créditos fiscales, por otro lado, son reducciones dólar por dólar de los impuestos que usted debe. Si adeuda $5,000 en impuestos y tiene un crédito fiscal de $2,000 , su factura de impuestos disminuiría a $3,000.
Los créditos fiscales generalmente se basan en circunstancias específicas, como pagar la matrícula universitaria, adoptar un hijo o instalar ventanas de bajo consumo.
Dos grandes beneficios tributarios que los propietarios pueden tomar son el crédito para la propiedad de bajo consumo y el crédito para compradores de vivienda por primera vez.
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Crédito para la propiedad de bajo consumo
Los créditos para propiedadescon eficiencia energética proporcionan un incentivo financiero para invertir en mejoras y adiciones con eficiencia energética, tales como:
- Paneles solares
- Turbinas eólicas
- Bombas de calor geotérmicas
- Celdas de combustible
Los créditos de energía le permiten reclamar un porcentaje del costo del equipo de eficiencia energética instalado. Estos porcentajes varían según el año en que instaló el equipo y el tipo de propiedad en la que lo instaló.
En 2023, este crédito equivale al 30% de la cantidad total pagada por mejoras a la vivienda que califiquen. O bien, puede tomar el límite de crédito anual de $1,200 .
Para calificar para este crédito, su propiedad debe cumplir con los requisitos de eficiencia energética descritos. Además, todos los equipos nuevos deben instalarse en su residencia principal. Las segundas casas y propiedades de alquiler no son elegibles.
El crédito para la propiedad de bajo consumo no es reembolsable. No puede garantizar un reembolso si el crédito excede su responsabilidad fiscal.
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Crédito para compradores de vivienda por primera vez
El crédito
En 2021, los legisladores estadounidenses presentaron la Ley de Compradores de Viviendas por Primera Vez. Esto otorgaría a los compradores de primera vivienda hasta $15,000 en créditos fiscales federales reembolsables. A partir del septiembre de 2024, el proyecto de ley aún no ha sido aprobado.
Si y cuando pasa, los compradores de vivienda por primera vez que cumplan con los requisitos específicos pueden calificar para un crédito fiscal de $15,000 . Tendrían que cumplir con los siguientes criterios:
- Ser un comprador de vivienda por primera vez
- No ser propietario de una vivienda en los últimos 36 meses
- No exceder las limitaciones de ingresos del área
- Comprar una residencia principal (las propiedades de alquiler y las segundas viviendas no califican)
- Tener al menos 18 años o estar casado con alguien que tenga al menos 18años
- Comprar una vivienda a un no familiar
El crédito fiscal será igual al 10% del precio de compra de la vivienda y no podrá exceder los $15,000.
fiscal para compradores de vivienda por primera vez fue un programa de crédito federal que ofreció asistencia financiera a los compradores de vivienda por primera vez. Este programa estuvo activo entre abril de 2008 y septiembre de 2010.
Otros beneficios fiscales de ser propietario de una vivienda
Estos no son los únicos beneficios fiscales disponibles para los propietarios de viviendas. Si fuera a vender su vivienda, también podría calificar para:
- Una exclusión de ganancias de capital
- Deducción de alquiler para vivienda temporal
- Cancelaciones para gastos de mudanza
Pensamientos finales
Conocer los beneficios fiscales disponibles le permite tomar decisiones estratégicas cuando es momento de presentar una declaración.
Por ejemplo, ¿ha estado queriendo renovar su casa? Si es así, ahora puede ser el momento perfecto para solicitar préstamos sobre el valor acumulado de la vivienda para cancelar sus impuestos.
